創業期における決済・資金管理の基盤構築は、経営者が事業に集中するための要となる。数多くのスタートアップを支援する税理士 朝倉歩は、三井住友銀行が放った「Trunk」に銀行の信頼感とデジタルの機動力が融合した実利を見いだす。専門家から見た新たな法人口座「Trunk」の価値とは。
「起業家にとって、メガバンクがこれほど身近で、かつ心強い存在になるとは」
そう話すのは、sankyodo税理士法人代表・税理士の朝倉歩（写真。以下、朝倉）だ。同法人はAI×DXを得意としたデジタル化を支援する会計事務所である。朝倉は三井住友銀行（SMBC）が打ち出した「Trunk」について、創業期の口座選びに新たな選択肢を提示するものだと評価する。
本来、銀行にはマネー・ローンダリング防止や金融犯罪の抑止といった決済システムの健全性を守る公器としての重責がある。そのため、法人口座の開設には厳格な審査体制が不可欠であり、事業実態の徹底した確認は避けて通れないプロセスだ。
「Trunk」は、その盤石な基盤を背景にもちながら、ネット銀行並みの利便性とコスト、そして最短翌営業日に口座開設を可能とする新たな法人口座として登場した。提供開始から約9カ月で累計4万口座を突破し、その約半数が新設法人であるという実績は、実用性と機動力の高さが支持されている証しともいえるだろう。
「この結果は、創業期における口座選択の基準が変わり始めていることを示唆しています。Trunkは、創業期の口座選びにおいて検討から外せない有力な基準になるのではないでしょうか」
朝倉がこう分析する背景には、起業家が長年直面し続けてきた資金周りにまつわる実務の停滞を解消した3つの仕組みによる転換があった。
事務的ハードルと固定費の排除。ビジネスの初速を最大化する設計
ひとつ目は、口座開設に付随する事務的負荷を劇的に緩和したことである。
「従来、法人口座の開設には、事業実態を証明するための膨大な書類や面談、そして数週間に及ぶ審査期間が必要なのが一般的でした。ですが、リソースが限られたスタートアップなどの起業家にとって、創業期の1日、1週間は、事業の存続や機会損失に直結する極めて密度の高い時間といえます。また、売り上げの入金先が確定できず取引が停滞してしまうことは死活問題になってしまうのです」
「Trunk」はこのプロセスをDXによって塗り替えた。実績のない新設法人であっても、申し込みはスマホひとつで最短20分、提出書類は事業計画書のみでも可とし、Web面談による審査を経て口座開設が最短翌営業日に可能となる仕組みを導入したのだ。
「最新のテクノロジーを活用することで、銀行側の審査モデルそのものが起業家のスピード感に最適化されています。創業初日からメガバンクの堅牢なインフラを即戦力として活用できることは、その後の資金調達や、成長を見据えた銀行との取引関係構築において、強力な戦略的アドバンテージとなりえます。審査の厳格さを維持したまま、入り口の摩擦を取り除いたということが従来のメガバンクには見られなかった大きな転換といえます」
ふたつ目の転換は、管理コストにおける「固定費の排除」と「実費の極小化」の両立である。口座開設後の運用フェーズにおいて朝倉が評価するのは、Trunkのコストパフォーマンスの良さだ。
「Trunkは月額利用料が0円、他行宛の振込手数料も145円という水準を実現しています。従来のメガバンクでは、ネットバンキングを利用するだけで毎月1,000円以上の基本料金が発生し、他行への振込手数料も500円ほどかかるケースが少なくなかった。固定負担を削ぎ落とし、振込手数料も大幅に引き下げたことは、取引件数が増えていく成長フェーズで見ると無視できない経費削減効果を生み出します。特に資金に余裕がない創業期において、取引が発生した際の手数料のみを負担すればよいという実費ベースのコスト構造は、リスクマネジメントの観点からも合理的です」
加えて、経営者のリソースを解放する機能についても言及する。朝倉は、利便性が向上したこと以上に、高機能化によって経営の意思決定が高速化できるという。
「スマホで請求書を読み取り、そのまま振込予約まで完結できる。また、税金や社会保険料の支払いまでオンラインで一元管理できる設計は、経営者が本業の意思決定に集中できる環境を整えてくれます。クラウド会計サービスとの連携が可能なので、通帳のコピーを税理士に送るといった旧来の手間もなくなり試算表の作成スピードも向上します。数字がリアルタイムで見えるようになることで経営者は『今、投資すべきか』という判断をデータに基づいて迅速に行えるようになるのです」
決済口座を「経営支援インフラ」へ。将来を見据えた拡張性の価値
最後の3つ目の転換が、決済口座を「経営支援インフラ」へと拡張させたことだ。銀行振込をクレジットカード決済に切り替えられる請求書カード払い機能について次のように話す。
「カード決済にすることで支払いを最大60日先送りできるため、資金繰りの調整余地が広がります。急な仕入れや広告費の支払いが発生した際、融資を待つ時間がない場面でも、既存のカード枠を活用して資金繰りを調整できるメリットは大きい。さらに、自社の状況に合致する補助金の検索から、専門家への相談までを同一システム上で行えるAIによる『補助金サポート』も含め、決済口座の枠を超えた経営支援インフラとしての厚みが備わっているのは、起業家にとって心強い存在といえますね」
また、将来を見据えた金融機関の選択の重要性も強調する。事業規模が拡大した後にメイン口座を刷新しようとすれば、システム移行に伴う実務コストが発生するだけでなく、経営判断の鈍化を招く恐れがあるからだ。
「法人口座を後から切り替える負担は、 想像以上に重いものです。業務フローの 断絶や移行ミスといったリスクを考えれ ば、創業時から事業拡大に耐えうる拡張性を確保しておくことが大切です。Trunkは、デジタルの利便性を享受しながらメガバンクの手厚いサポートにもアクセスできる。こうした『デジタルと人の融合』も強みといえるでしょう」
朝倉は、次世代の経営者が選択すべきインフラのあり方について、次のような展望を語り、締めくくった。
「銀行のインフラを創業時から戦略的に活用し、経営のスピードと精度を向上させる。不確実な時代に立ち向かう新設法人にとって、Trunkのような合理的な選択肢を使いこなすことは、もはや新しいスタンダードになっていくはずです」
中小企業向けデジタル総合金融サービス「Trunk」の特徴
スタートアップに適した主な機能
インターネットバンキング
クラウド会計サービスとの連携
社会保険料・税金の自動支払い （口座振替・Pay-easy）
給与・賞与振込サービス
外国送金、外国為替機能（別途申込要）
ユーザーだけの特別サービス（有料含む）
ポイント還元率最大10％の法人用クレジットカード※1
決済端末stera packが月額無料※2
Google Workspace、Microsoft 365等の各種SaaSサービスの利用特典※3
請求書支払機能各種（振込とカード払いが選択可能）※4
補助金サポート機能*5
※1 三井住友カードが提供
※2 SMBC GMO PAYMENTが提供。新規申込みかつTrunkとセット利用が条件
※3 プラリタウンが提供
※4 請求書カード払いはインフキュリオンが提供
※5 一部機能はプラリタウンのパートナー企業Staywayが提供
三井住友銀行
https://www.smbc.co.jp/hojin/kouza/
あさくら・あゆむ◎代表・税理士。デロイトトーマツ税理士法人にて12年間、上場企業を対象とした高度税務に従事。2016年にsankyodo税理士法人を設立。全国6拠点120名。
