企業の82％がキャッシュフロー管理の不備で失敗していることをご存知でしょうか？多くの経営者は売上の増加、新規顧客の獲得、収益の上昇に注力しています。しかし、多くの経営者が売上だけでは企業の存続は保証されないという厳しい現実を学ぶことになります。
受注パイプラインが満杯で安定した売上が流れ込んでいても、資金が適切に管理されていなければ、企業は依然として失敗する可能性があります。売上は勢いを生み出しますが、キャッシュフローは生命線です。キャッシュフロー管理がなければ、成長は停滞し、請求書は積み上がり、企業は本来の可能性を発揮する前に閉鎖を余儀なくされます。
クライアントの資金が不足しているとき、ビジネスコーチが「もっと売上を上げるだけでいい」とクライアントに言うのを何度聞いたことでしょう。これはビジネスにおける最大の誤解です：売上を増やせば問題が解決するという考え方です。しかし、利益を伴わない売上は企業に安定をもたらしません。利益率が低く、経費が制御不能であれば、新たな売上は助けになるどころか、むしろ害になる可能性があります。
売上対キャッシュフロー：その違いとは
多くの経営者にとって、収益、利益、現金は互換性があるように聞こえます。実際には、これらは大きく異なります。収益とは、企業が売上から得る総額のことです。利益は売上から経費を差し引いた後に残るものです。そして現金とは、請求書、給与、自分自身への支払いに使える銀行口座にある実際のお金のことです。印象的な収益数字と健全な利益率が帳簿上にあっても、お金が入ってこず現金が利用できなければ、ビジネスを運営することはできません。
ここで経営者は問題に直面します。売上が高いとき、ビジネスは成功していると感じますが、クライアントが請求書の支払いに60日から90日かかっている場合、そのお金はすぐには利用できません。家賃、給与、商品原価などの固定費は依然として期日通りに支払う必要があります。そうなると何が起こるでしょうか？大きな請求書の支払いを待っている間に請求書の支払いに苦労する資金不足に陥ります。
これはビジネスを破綻させる可能性のあるタイミングの問題です。
なぜ企業は資金不足に陥るのか
売上が好調でも企業が資金不足に陥る理由はいくつかあります：
- 支払いの遅延と回収の遅さ – 顧客が請求書を十分に早く支払わない。
- 成長の過大評価 – それをサポートする資本なしに急速にビジネスを成長させている。
- 高い固定費 – 家賃、給与、固定費が利益率を圧迫している。
- 財務計画の不備 – 事前に資金ニーズを予測せず、資金不足を乗り切る計画がない。
- 債務管理の不備 – 借り過ぎや高い返済条件で自分自身を追い込んでいる。
キャッシュフロー危機を回避する方法
1. 数字を把握する
これは、現金残高、利益率、負債対資本比率などの主要財務指標（KPI）を追跡し、問題が大きな問題になる前に発見できるようにすることを意味します。数字を把握することで、より賢明で収益性の高いビジネス判断を下すことができます。
2. 回収を改善する
回収を改善するとは、支払い条件の短縮、契約の履行、請求書の自動化やリマインダーなどのツールを活用することで、未回収の現金の回収を迅速化することです。
3. 経費を管理する
これは、ビジネスの成長、収益性、長期的な持続可能性に直接影響しないコストを削減または排除することを意味します。
4. 成長を計画する
ビジネスの成長には戦略が必要です。ビジネスをリスクにさらすことなく、事業拡大をサポートするための現金があることを確認します。
5. 現金準備金を構築する
現金準備金はビジネスにセーフティネットを提供します。これは予期せぬ出費や支払いの遅延を乗り切り、ビジネスが中断なく継続できるようにする緊急資金です。
結論として、はい、売上はビジネスを運営する上で重要な部分ですが、現金がビジネスの生命線であることを忘れてはなりません。現金がなければ、最も有望な企業でも未払いの請求書の圧力の下で失敗する可能性があります。数字を把握し、経費を管理し、キャッシュフローを保護することで、ビジネスに繁栄するために必要な安定性を提供することができます。
