すべての顧客に対して米国市民権の証明を銀行が求める可能性があるとの懸念を受け、トランプ大統領は2026年5月19日、大統領令「米国金融システムの健全性回復」に署名した。この大統領令は、より限定的なアプローチを取っているものの、依然として多くの未解決の疑問と政策的影響を残している。この大統領令は、普遍的な市民権確認要件を課すものではない。その代わりに、連邦機関と金融規制当局に対し、就労許可を持たない個人、および詐欺、マネーロンダリング、脱税、人身売買、信用リスクが高いと見なされる金融活動に焦点を当てた、リスクベースのコンプライアンス措置を強化するよう指示している。
私が以前フォーブスに寄稿した記事「市民権は新たな銀行要件になりつつあるのか」では、金融機関が銀行サービス提供の条件として米国市民権の確認を求められた場合に生じ得る、重大な実務的・法的課題を検証した。今回の大統領令は、最終的にそのような要件を課すには至らなかった。
しかし、より重要な展開は、金融政策が法律や大統領令の文言でどのように規定されるかではなく、実際にどのように実施されるかという点にあるかもしれない。連邦関連金融口座に関する最近の財務省の実施決定は、保管構造、口座開設システム、仲介機関が、法律上は口座利用資格があっても、実際には個人のアクセスにどのような影響を与え得るか、そしてそのプロセスにおいて重大な管理上の障壁に直面する可能性があるかという疑問を提起している。
これらの展開を総合すると、より広範な論点が浮き彫りになる。金融アクセスは、正式な適格性ルールだけでなく、コンプライアンスシステム、本人確認の枠組み、機関のリスク設計が実際にどのように機能するかによって、ますます形作られている。今後発表される財務省の勧告と銀行秘密法の変更案により、新たな枠組みが不正就労と不正金融リスクに限定的に焦点を当て続けるのか、それとも国境を越えた金融活動に従事する合法的に滞在する外国人により広範な影響を及ぼすコンプライアンス構造へと発展するのかが決まるだろう。
今後の展開は？何が予想されるか？
60日以内に、財務省は金融機関に対し、疑わしい活動の「警告サイン」を特定する正式な勧告を発行しなければならない。これには、給与税脱税スキーム、人身売買の兆候、構造化活動、名義口座、ペーパーカンパニー、複雑な「ファネル」構造などを含む真の所有者の身元を隠蔽するための各種メカニズムの使用、外国の身分証明書の特定の使用、合法的な移民ステータスが確認されていない状況での個人納税者番号（ITIN）の使用が含まれる。
同じく60日以内に、消費者金融保護局は、強制送還の可能性や賃金喪失が借り手の返済能力を評価する際の関連要因となり得ることを明確化することを検討するよう指示されている。連邦銀行規制当局も同様に、就労許可を持たない個人への融資に関連する信用リスクに関するガイダンスを発行するよう指示されている。
90日以内に、財務省と連邦銀行規制当局は、顧客デューデリジェンス要件を強化するための銀行秘密法規制の変更案を提案しなければならない。この提案は、リスク指標が存在する場合、金融機関が追加情報を取得する権限を拡大することを想定しており、不正金融、詐欺、コンプライアンスリスクの評価に関連する場合には、合法的な移民ステータスと就労許可に関する情報も含まれる。
180日以内に、財務省と銀行規制当局は、外国領事館発行の身分証明書の使用に関連するリスクを含む、顧客本人確認要件の改訂を検討しなければならない。
合法的に滞在する外国人への潜在的影響
重要な未解決の疑問は、金融機関がこれらの強化されたデューデリジェンス基準を合法的に滞在する外国人にどのように適用するかである。
米国の税法と移民法を完全に遵守している多くの個人は、日常的に外国のパスポート、外国の身分証明書、海外の金融記録、場合によってはITINに依存している。外国の銀行口座、外国の投資保有、国境を越えた金融活動は、移民、ビザ保有者、外国人投資家、新たに米国に到着した居住者にとって、しばしば生活の通常の一部である。
銀行がこれらの要因を、追加の審査、書類、承認手続きを必要とする高リスク指標として扱い始めた場合、実際の影響は、大統領令が明示している不正就労と不法滞在への焦点をはるかに超える可能性がある。多くの外国人にとって、国際的な生活の通常の側面が、銀行のコンプライアンス審査プロセスの一部となる可能性が高まっている。
結論
この大統領令は、金融機関に対して一律の市民権確認要件の実施を義務付けるものではない。大半の通常の顧客は、即座の変化を経験する可能性は低い。しかし、個人がより高リスクのコンプライアンスプロファイルを示す場合、強化された精査、追加書類の要求、特定の銀行・信用商品に対するより大きな制限が生じる可能性がある。米国で生活、投資、ビジネスを行う外国人にとって、今後発表される実施の詳細が、現実世界への影響を決定する可能性が高い。
連絡先：vljeker@us-taxes.org
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