財務チームがAIやソフトウェアを活用して反復作業を自動化し、データの提示を効率化するにつれ、並行して新たなスキル面の課題が浮上している。それは、得られた示唆を自信を持って解釈し、ビジネスパートナーや顧客にとって意味のある形で伝える力だ。現代のプロフェッショナルが定型化された計算式に過度に依存すると、ステークホルダーとつながり、結果に影響を与える機会を取り逃がすリスクがある。
こうした状況を受け、多くの組織は、次世代の財務リーダーが臨機応変に考え、深い関係性の信頼を築けるよう、ソフトスキルと戦略的思考を育成プログラムに組み込み始めている。ここではForbes Finance Councilのメンバーが、次世代の財務リーダーを育てるうえで重要となる追加の人材・スキルギャップを挙げる。
1. データを戦略的ストーリーへ変換する力
最も懸念されるギャップは、戦略的ストーリーテリングの欠如だ。多くの財務プロはExcelの達人だが、データを商業的インサイトに変換できない。私はリーダーを「バリュエーション・アーキテクト」として育てている。つまり、差異を報告するだけではなく、オペレーションの変化が企業価値にどう影響するかを説明しなければならない。私たちは、過去のコンプライアンスに重きを置く姿勢から、将来に向けた価値創出へと焦点を移す。- Matthias Walter Eser、 ESER Capital Advisory Partners GmbH
2. 良識ある判断と説明責任
私が見てきた最大のギャップは「判断力」だ。多くのチームはツールを使いこなせるが、商業的な思考と説明責任が欠けている。私たちは、次世代を、スプレッドシートだけではなく、現実の意思決定に早い段階から近づけることで育てている。文脈、倫理、そして当事者意識を教えることだ。財務リーダーは教室で育つのではない。プレッシャーの中で育つ。- Amer Al Ahbabi、 Vertix Holdings LLC
3. 多様なオペレーション経験
アーリーステージの投資家の視点から見ると、多くの財務採用人材は決算を締めることはできても、資金消費（バーン）のシナリオをストレステストしたり、GTMの前提を検証したりするモデルを構築するのに苦労している。私たちに必要なのは、オペレーターのように考える財務リーダーだ。コホート経済性、顧客獲得コスト（CAC）のレバー、現実的なランウェイのモデリングを理解する人材である。次世代は、景気後退から急成長まで、幅広い経験を積むことを目指すべきだ。- Robert E. Williams、 Anza Capital
4. 先を見通し、進むべき道筋を明確にするプロアクティブな洞察
私が最も懸念するギャップは、プロアクティブな先見性だ。多くのチームは歴史家であり、過去の報告は完璧でも、未来の予測は弱い。私はリーダーに、複数のサイクル先を見据えて考えるよう準備させ、財務をコストセンターから戦略エンジンへと転換している。事業オーナーや企業にとっては、チームが複雑なスプレッドシートを増やすだけでなく、明確な前進の道筋を示すことにつながる。- Letitia Berbaum、 Blue Sands Wealth
5. プレッシャー下での批判的思考
プレッシャー下での批判的思考は最も重要なスキルである。多くの大学は議論を育むことに失敗しており、批判的に考えられる新卒人材を見つけることが難しくなっている。AIが進化するにつれ、独立した思考の能力はさらに重要になる。- Chris Morris、 LandFund Partners
6. 商業的な感覚（コマーシャル・フルエンシー）の理解
決定的なギャップはコマーシャル・フルエンシーだ。あまりに多くの財務チームが「取引阻止担当官」のように機能している。計算は分かっていても、市場の文脈を見落としているのだ。下振れは守るが、上振れを締め上げてしまう。解決策は、営業への必須の没入である。私は財務リーダーに顧客との電話に参加することを求めている。ディールを成立させることがどれほど難しいかを理解しなければ、ビジネスを効果的にモデル化することはできない。- Shefqet Avdullau
7. 信頼できる外部データにアクセスするための機転
目立つスキルギャップは、財務リーダーが重要な資金調達の意思決定を行う際に、内部データのみに過度に依存していることだ。次世代を育てるには、信頼できる第三者ソースや業界の専門家を活用し、関連する外部データを探すことを教える必要がある。これにより、社内の実績だけではなく、実際の市場環境に根差した、より情報に基づく財務判断を支えられる。- Matthew Bjonerud、 Cerebro Capital
8. 基本的な財務計算式の習熟
財務チームに関して私が懸念するスキルギャップは、多くが筆算や手計算から離れ、コンピュータのスプレッドシート、損益分岐コスト分析、債務返済カバレッジ比率、そして利払い・税金・減価償却前利益（EBITDA）に依存するようになったことだ。コンピュータのクラッシュ、停電、システム停止が起きた場合、テクノロジーは時に私たちを裏切ることがあるため、財務計算式を徹底的に理解しておく必要がある。チームが頻繁に実施できる練習ドリルを導入するとよい。- Elijah McCoy、 McCoy Brokerage Service, Inc.
9. 自動化の効果的な活用
現在、手作業のプロセスに多くの時間が費やされており、それが財務の戦略的インパクトを制限している。AIは、定型業務の自動化、統制の強化、そして数値の継続的かつリアルタイムの可視化を可能にすることで、そのギャップを埋める助けとなっている。この確信があるからこそ、財務プロフェッショナルは、より戦略的な分析や判断、そしてより効果的なストーリーテリングへと焦点を移せる。- Omar Choucair、 Trintech
10. クライアントとの関係を強化する力
金融サービスのビジネスは関係性のビジネスであり、優れた顧客コミュニケーションが求められる。対面の面談やパーソナライズされたサービスは、機械やテクノロジーに置き換えられない。若い世代は新しいテクノロジーに追随する点で非常に長けている一方で、人の要素は決して置き換えられないことを認識しなければならない。後進のメンタリングが鍵である。- Aviva Pinto、 Wealthspire Advisors
11. プレゼン前にデータ報告を検証する意欲
私が目にする決定的なスキルギャップは、スタッフが数値の突合をできず、作業をチェックしないまま、財務システムから出てきたものをそのままプレゼンに使ってしまうことだ。私はスタッフに、自分の仕事と他者の仕事を確認する方法を教えることに多くの時間を費やした。- Janice Stucke、 CREW Network
12. データを実行可能なステップへ変換する力
財務チームにおける最も懸念すべきスキルギャップは、データを実行可能なステップへ変換する力だ。私が好んで用いる教え方の1つは、望ましい目標を達成するためにデータをどう適用するかを判断する批判的思考を要する、実際のシナリオを使うことである。これにより、利用可能なデータに基づいて最善の行動方針を決める際、試行錯誤のプロセスをチームに強いることになる。- Justin Donald、 Lifestyle Investor
13. 行動面のリーダーシップ
最大のギャップは行動面のリーダーシップ、すなわち感情が揺れ動く市場の中で、クライアントやチームをどのように導くかを理解することである。私たちは、ロールプレイ、シナリオプランニング、そして実際の会話の主導を通じて将来のリーダーを育て、数値を行動へと変換し、プレッシャー下で信頼を築けるようにしている。- Michael Foguth、 Foguth Financial Group
14. 戦略的資本インテリジェンス
最大のギャップは戦略的資本インテリジェンスだ。すなわち、現金をどう配分し、リスクを管理し、保険や税務ストラクチャリング、バランスシートのレバレッジといった手段をどう活用するかを理解することである。将来の財務リーダーはスプレッドシートの先を考えなければならない。準備とは、流動性、保護、そして選択肢（オプショナリティ）を、後付けではなく中核戦略として捉えるよう訓練することを意味する。- Andre Pennington、 Pennington Law
ここで提供される情報は、投資、税務、または金融に関する助言ではない。自身の具体的な状況に関する助言については、資格を有する専門家に相談すべきである。
