トムソン・ロイター研究所による2025年生成AIプロフェッショナルサービスレポートによると、会計専門家の95%が今後5年以内に生成AIが組織のワークフローの中心になると考えている。しかし、この確信と組織の準備態勢の間には明らかな乖離がある。同レポートによれば、この技術に対して期待や希望を表明する回答者が55%に増加するなど楽観論は高まっているものの、準備は遅れている。驚くべきことに、専門家の64%がこれらのツールに関するトレーニングを受けておらず、52%が自社にはまだ使用を管理するポリシーがないと報告している。
この避けられない導入と実用的な準備の間のギャップが、会計セクターの現状を表している。企業がこの溝を埋めようと競う中、業界で最もよく知られたプラットフォーム4社（QuickBooks、Sage、Xero、FreshBooks）のリーダーたちは、金融の未来はマシンが会計士に取って代わるのではなく、彼らを業務の「非交渉事項」から解放することにあると示唆している。
私はSageのCTOであるアーロン・ハリス氏、QuickBooksのEVPであるデビッド・ハーン氏、XeroのCEOであるスキンダー・シン・カシディ氏、そしてFreshBooksのCEOであるシャヒーン・ジャバディザデ氏に会い、AIが金融専門家の役割をデータ入力作業者から戦略的レビュアーへと変えるビジョンについて話を聞いた。
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動画：SageのCTO、アーロン・ハリス氏
「非交渉事項」の終焉
中小企業のオーナーや財務リーダーにとって、業務時間の多くはSageのハリス氏が「非交渉事項」と呼ぶ管理業務に費やされている。これらは送付しなければならない請求書、支払わなければならない請求書、締めなければならない帳簿などだ。
「彼らはより価値のあることに時間を使えたとしても、[これらの業務]をしないという選択肢はない」とハリス氏は述べた。
現在のAIの波がもたらす主な約束は、この低価値だが必要性の高い作業の自動化だ。ハリス氏によれば、Sageは予算に対して企業の支払いを分析するなどの複雑なワークフローを処理できるAIエージェントを導入している。人間が手動でどのベンダーに支払うかを選択する代わりに、AIは現金割引やサプライチェーンの重要性に基づいて配分戦略を提案できる。
この見解はQuickBooksのハーン氏も同調しており、彼のチームは「Intuit Intelligence」を活用してプラットフォームユーザーの管理負担を自動化している。ハーン氏は、AI導入前は請求書の入力と特定のプロジェクトへのタグ付けにチームが数週間かかっていた総合請負業者の例を挙げた。この遅れにより、彼はどのプロジェクトがリアルタイムで収益を上げているかを把握することがほとんどできなかった。「AIを使えば、以前に行われていたすべての管理作業が...チームメンバーの負担から取り除かれます」とハーン氏は述べた。「つまり、特定のプロジェクトのコストなど、QuickBooksの洞察やインテリジェンスがリアルタイムで利用可能になるということです」。
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動画：QuickBooksのEVP、デビッド・ハーン氏
ビジネステクノロジーのコンシューマライゼーション
Xeroのシン・カシディ氏は、AIへの推進力は企業の効率性ニーズだけでなく、消費者行動からも来ていると主張する。中小企業のオーナーはまず消費者であり、彼らの期待はChatGPTやGoogle Geminiなどのツールの個人的な使用によって形作られている。
「彼らはビジネスでの活用を模索し始めると同時に、個人的な旅行を計画するためにChatGPTを利用しているかもしれません」とシン・カシディ氏は述べた。「なぜそれが重要なのか？それが彼らがSaaSアプリケーションや仕事においても期待する基準になると思うからです」。
彼女は、キャッシュフローに関する自然言語での質問といった単純な情報検索から、複雑なエージェント的行動への進展を想定している。Xeroはすでに「自動銀行照合」などのツールを導入しており、シン・カシディ氏によれば、これにより週に何時間もかかる作業が数分で済むようになる。
しかし彼女は、情報から行動への移行には信頼の大きな飛躍が必要だと警告する。人々はATMカードとPINを他人に渡して銀行に行ってお金を引き出してもらうようなことはしない。シン・カシディ氏は「お金に関しては、人々は自分がコントロールしていることを知りたいのです」と結論づけた。
動画：XeroのCEO、スキンダー・シン・カシディ氏
信頼の壁とヒューマン・イン・ザ・ループ
この「信頼の壁」は4人のリーダー全員の中心的な焦点だ。2025年生成AIプロフェッショナルサービスレポートは、正確性と信頼性に関する懸念が導入の最大の障壁であることを強調している。
ハリス氏は、信頼を構築するには技術の限界に対して謙虚なアプローチが必要だと強調した。「AIは誤りを犯すことを受け入れなければなりません」とハリス氏は述べた。「『LLMに計算をさせるな』というようなルールをエンジニアと確立する。これはある意味で明白なことです」。
これらのリスクを軽減するため、QuickBooksは特にリスクの高いコンプライアンス業務において「ヒューマン・イン・ザ・ループ」の哲学を維持している。ハーン氏は、顧客はAIが帳簿の95%を処理することに安心している一方で、残りの5%、つまり「高い信頼と判断」を要する決定には、しばしば人間による検証が必要だと指摘した。
FreshBooksのジャバディザデ氏は、多くの中小企業のオーナーにとって、躊躇いはテクノロジー自体ではなく、それが表す不確実性にあると観察している。
「人々はテクノロジーを恐れているのではなく、不確実性を恐れているのです」とジャバディザデ氏は述べた。「そしてリーダーとしての私たちの仕事は、その不確実性を明確さと自信に置き換えることです」。彼は、AIが本当に効果的であるためには、ワークフロー内で「ほぼ見えない」存在となり、威圧感を取り除く必要があると主張している。
動画：FreshBooksのCEO、シャヒーン・ジャバディザデ氏
会計を再び「セクシー」にする
AIがもたらす最も驚くべき潜在的影響の一つは、会計専門職そのものをリブランディングする能力だ。シン・カシディ氏は、業界には人材不足があり、会計を選ぶ大学卒業生が減少していると指摘した。
「XeroがAIで会計を再びセクシーにしていると言われています」とシン・カシディ氏は述べた。反復的な労働を取り除くことで、この職業はより高レベルのアドバイザリー業務、出口戦略、遺産計画、税務戦略に近づき、次世代の人材にとってより魅力的になる。
ハリス氏もこれに同意し、業界は「急速な成長期」の直前にあると予測している。「AIが業界を殺すどころか、業界がはるかに多くの価値を生み出すためのツールになるでしょう」とハリス氏は述べた。
今後の道：パラノイド・オプティミズム
業界がこのAI対応の未来に向かって突き進む中、リーダーたちは機敏性が鍵だと同意している。シン・カシディ氏は自身のアプローチを「パラノイド・オプティミスト」と表現している。
「競合他社がツールを構築して...他の場所で学びを得るよりも、ツールを構築して採用を待っている方がいいでしょう」と彼女は述べた。
ジャバディザデ氏にとって、最終的な目標はエンパワーメントだ。「私はそれを仕事の代替者ではなく、仕事の強化者だと考えています」と彼は述べた。「時間は私たちの最も貴重な資源です。それは取り戻せないものです」。
2025年生成AIプロフェッショナルサービスレポートが結論づけているように、「秘密はもう明らかになっている」。財務リーダーや中小企業のオーナーにとって、使命は明確だ：関心と実装のギャップを埋めること。成功する組織は、AIを斬新なツールとして見ることを超え、信頼できる戦略的パートナーとして扱い始める組織だろう。
