ジョエル・モリス氏はウォルターズ・クルワーのバイスプレジデント兼セグメントリーダー（リサーチ＆アドバイザリー）である。
会計業界は急速に変化している。数十年にわたり、会計事務所は正確なコンプライアンス業務—帳簿管理、申告書作成、時間単位の請求—によってビジネスを構築してきた。しかしテクノロジーがその方程式を変えた。クラウドプラットフォーム、AI、自動化によって定型業務にかかる時間が短縮された。クライアントは今や報告書や申告書以上のものを求めている。彼らが望むのは洞察、先見性、そしてパートナーシップだ。
この変化は急速に進んでいる。私は毎日それを目の当たりにしている。リーダーたちは、近代化を推進する一方で、強固な文化を維持し、クライアントの信頼を保つ必要性とのバランスを取っている。成長促進—戦略的先見性、テクノロジー、人間中心の考え方が融合する場所—は、明日の環境をリードする準備ができた事務所の特徴である。
ウォルターズ・クルワーの2025年未来対応型会計士レポートはこれをデータで裏付けている。このレポートによると、過去1年だけで先進的なAIツールを採用する事務所が4倍に増加した。米国の専門家の70%が週に一度は業務でAIを使用していると回答し、79%の事務所がAI投資を増やす計画だという。変化は減速していない。AIとクラウドプラットフォームを採用している事務所は、単に時代に追いつくだけでなく、俊敏性とクライアントサービスの新たな基準を設定している。
コンプライアンスを超えて
テクノロジーがコンプライアンス業務を効率化する中、会計事務所は革新的なビジネスモデルを模索している。例えば、従来の請求体系よりも価値とパートナーシップを重視した固定料金やサブスクリプションモデルなどだ。
現在、成長を牽引しているのはアドバイザリーサービスである。税務計画、キャッシュフロー、テクノロジー投資、さらにはM&Aに関する意思決定においてクライアントを導くことだ。
「アドバイザリー」に標準的な定義はない。各事務所はそれぞれのクライアントベースに合わせて定義する必要がある。税務戦略から始めて、事業計画や予測に拡大する事務所もある。専門コンサルティングに移行する事務所もある。明らかなのは、事務所には構造、明確さ、そしてビジネスモデルを変える柔軟性が必要だということだ。成長とは、自社がどこで価値を付加できるかを見極め、チームを整え、彼らに必要なツールと自信を与えることを意味する。
成長エンジンとしてのテクノロジー
当社のレポートによると、高成長事務所には3つの特徴がある。クラウドベースであること、システムが高度に統合されていること、そして効率性と洞察を促進するためにAIを日常的に使用していることだ。
クラウドプラットフォームは、サイロ化されたオンプレミスシステムに閉じ込められていたデータを解放する。データが統合されると、AIはパターンを浮き彫りにし、定型分析を自動化し、税金の節約からキャッシュフロー最適化まで、様々な機会を提案できる。統合されたツールにより、ポートフォリオ全体にわたってアドバイザリーをスケールすることが可能になる。
ある意味では、より高度なテクノロジーの採用には、クライアントとのより多くの人間的なつながりが必要になる。テクノロジーが反復作業を処理することで、専門家は関係構築、ビジネスと成長戦略に集中し、クライアントに積極的なアドバイスを提供できるようになる。
当社のデータによると、より強固なテクノロジーインフラを持つ事務所は、投資家にとっても魅力的である。最近プライベートエクイティ（PE）やM&Aの関心を受けた事務所の90%以上が、そうした機会にテクノロジーが中程度または大きな影響を与えたと回答している。プライベートエクイティがこの分野に流入しているのは、スケーラブルな成長を見込んでいるからであり、それは最新の接続されたプラットフォームに依存している。
共感と起業家精神を持ったリーダーシップ
成長は最終的に人によって推進される。共感、起業家的思考、感情知性は、テクノロジーイノベーションと同様に重要である。
感情知性と共感は、リーダーがクライアントのニーズを真に理解し、データだけでは見落とされる可能性のある機会を発見する力を与える。これらの資質はまた、成長志向の文化を形成する。チームは、アドバイザリーの役割を担う明確さと自信を持つとき、成長会話をリードし、関係を育み、信頼を生み出すアドバイスを提供する方法を知っているとき、繁栄する。
起業家的思考はイノベーションとレジリエンスを促進する。多くの会計士は深いスキルを持つ技術者だが、生まれながらのマーケターやビジネス開発者ではない。「仕事が私のところに来る」から「私が機会を創出し成長させる」への転換には、新しい習慣とマインドセットが必要である。リーダーはその転換を促し、チームに成功するためのツールを提供しなければならない。
スキルアップはその一部である。若手専門家は、キャリアの早い段階でクライアントにアドバイスできるよう、統合された調査ツール、オンデマンド学習、自信を構築するリソースを必要としている。テクノロジーは経験のギャップを埋めることができるが、それは事務所がそれに投資し、人々にその使い方をコーチングする場合に限られる。
シグナルを読み取る
2025年未来対応型会計士レポートは、この職業がいかに急速に変化しているかを示している。事務所は前例のない速度でAIとクラウドに投資している。彼らはビジネスモデルを再考し、外部からの投資を呼び込み、人材を採用・育成している。
リーダーにとって、未来は機会に満ちている。強固なテクノロジー基盤を構築し、アドバイザリーの価値を明確に定義し、データと共感の両方でリードするようチームに力を与えることで、事務所は急速に進化する環境で繁栄することができる。
会計専門職は前例のないペースと規模で進化し続けている。今日の会計士は、クライアントの戦略と成長におけるダイナミックで技術に精通したパートナーである。イノベーションと成長促進を支持する事務所が、クライアントサービスと専門的成功の次の時代を定義するだろう。
