バドレシュ・パテル氏は、グローバルプロフェッショナルサービス企業RGPの最高執行責任者（COO）である。
グローバル企業で働き、大企業の変革をリードし、デジタルトランスフォーメーションのスタートアップを立ち上げ成長させてきたCOOとして、私はテクノロジーがプロセスを再構築し、ユーザー体験を向上させ、ビジネスモデル全体を再発明する様子を目の当たりにしてきた。その視点が、今日の金融に対する私の見方を形作っている。一部で「ファイナンス4.0」と呼ばれるものは未来のビジョンではなく、現在の運用モデルなのだ。
「次は何か？」へのシフト
金融は未来を形作る力である。洞察と予測トレンドを活用することで、可視性、インサイト、そして規模を持った俊敏性と成長を実現するツールを提供する。
この革命は、連携されたデータによって推進されている。クラウドネイティブな企業資源計画（ERP）システムがサイロを打ち壊し、財務をHR、サプライチェーン、営業、マーケティング、オペレーションと結びつけている。その結果、企業の健全性をリアルタイムで把握できる連携された全体像が得られる。
予測分析と機械学習が数分で何百ものシミュレーションを実行する様子を目の当たりにしてきた——原材料の15%の急騰の影響をモデル化する場合でも、アジアでの製品発売の遅延がEBITDAを脅かす場合でも同様だ。金融は反応することから先手を打つことへ、「何が起きたか？」から「次は何か？」を問うことへとシフトしている。
そしてこれは単なる理論ではない。当社の調査（登録が必要）では、200人以上の金融リーダー（5億ドル以上の企業から63人のCFOを含む）を対象に調査したところ、69%が現在の財務状況に対してポジティブな感情を持ち、60%が来年に自信を持っている一方で、ほぼ全員（94%）が積極的に混乱に備えていることがわかった。彼らはサプライチェーンのストレステストを行い、ベンダー戦略を見直し、レジリエンスのための新しいモデルを構築している。これはすでにシフトが進行中であることの証拠だ。
私は十分なデジタルプログラムをリードしてきたので、自動化が効率化から始まることを知っている。しかし金融においては、それはすぐに知的なものになる。
定型的な照合、仕訳入力、監査証跡は現在自動化されており、金融チームは戦略に集中できるようになっている。生成AIはすでに税務開示の草案作成、コンプライアンスデータの分類、四半期決算の差異分析を行っている。金融の信頼性は、まず自らのワークフローでこれらのツールを試験的に導入し、企業全体に展開する前にその価値を証明することから生まれる。それが金融をイノベーションの自然なインキュベーターにしている。
スタートアップとして、資本配分は会社の命運を左右する決断であることが多かった。現在、大企業で目にしているのは、金融がイノベーション自体を再構築していることだ——資本を動的に配分し、成功者を拡大し、不振者を早期に切り捨てるステージゲート型の資金調達を通じて。
かつては四半期ごとの演習だったシナリオ計画が、今ではリアルタイムで大胆な賭けを導いている。そして新しい取り組みが成功すると、金融はインセンティブと重要業績評価指標（KPI）を再構築し、成長を運用モデルに組み込む。
金融リーダーの新たな使命
今日の金融は、単なるプロセス変革ではなく、戦略的変革に関するものだ。競争優位性は、組織がいかに知的に、迅速に、そして自信を持って行動できるかにある。私は、そのためには金融が新たな使命を受け入れる必要があると考えている：
• 周期的な計画ではなく、継続的なインテリジェンス： ローリング予測とリアルタイム分析が、時代遅れの年次サイクルに取って代わるべきだ。
• デジタル俊敏性は最低条件： 明日の金融リーダーは単にバランスシートを管理するだけでなく、AI、自動化、高度な分析に精通しているべきだ。
• リーダーシップモデルとしてのコラボレーション： 金融は製品、サプライチェーン、市場参入チームに組み込まれ、実行のコパイロットとなるべきだ。
• 戦略としてのレジリエンス： 地政学的ショックから気候変動による混乱まで、金融は不確実性をモデル化し、企業にショックアブソーバーを構築する独自の立場にある。
今日、このように金融にリードする力を与える企業が、混乱を乗り越え、次の時代の優位性を定義すると私は考えている。
